We willen klanten begeleiden tot op het punt dat ze voldoende groot zijn om een eigen financiële afdeling op te richten.”
Dag Jo! Ter introductie, wat houdt financial reporting precies in?
“Iedere klant krijgt bij de jaarafsluiting een overzicht van alle cijfers. De standaardinsteek van financial reporting is dat we ondernemers op regelmatigere basis inzicht in hun cijfers geven. De klant ontvangt dan elke maand of elk kwartaal van ons een rapport met onder meer een resultatenrekening, balans en visuele toelichting. Soms komt daar ook nog strategisch advies bij en begeleiden we hen ad hoc bij complexere financiële vraagstukken.”
Helder! Voor welke bedrijven is financial reporting interessant?
“Dan denk ik aan start-ups die snel groeien en ieder kwartaal hun resultaten aan de raad van bestuur presenteren. Daarnaast heb je kmo’s van een zekere grootte die willen weten of ze voldoende rendement halen.”
“In een kleine onderneming is alles redelijk behapbaar en is de zaakvoerder vaak zelf nog betrokken bij de administratie. Zodra je groter wordt, kan je niet meer alles zelf doen en besteed je die administratie meestal als eerste uit. Begrijpelijk, natuurlijk … Maar dan verlies je ook de connectie met je cijfers. In dat geval is het interessant dat een ervaren expert jou op bepaalde tendensen wijst en je over de next steps adviseert.”
En waarom hebben snelgroeiende start-ups daar baat bij?
“Voor die ondernemers is het erg belangrijk om dicht bij hun cijfers te staan en snel feedback te krijgen op bepaalde strategische beslissingen. Als we halen wat we voorspellen, waar komen we dan uit? Groeien we niet te snel of te traag? Veel tech start-ups hebben meer kosten dan omzet. Dan is de cash runway, oftewel het aantal maanden dat je bedrijf zonder inkomsten de kosten kan dragen met wat er vandaag op de bankrekening staat, een cruciale parameter.”
Kan je eens wat meer in detail toelichten wat er zoal in een rapport zit?
“In ieder rapport voorzien we standaard een resultatenrekening. Daarbij tonen we de maandcijfers en het jaartotaal tot aan die maand, en vergelijken we het resultaat van dit jaar met dat van vorig jaar. We maken voorafgaand ook altijd samen met de klant een budget op en koppelen dat dan aan de resultatenrekening. Een ander belangrijk onderdeel is de balans, waarbij je een overzicht krijgt van de bezittingen en schulden op dat moment. Het geheel wordt visueel omkaderd door een tweetal grafieken. Eentje die de evolutie van de omzet weergeeft met een vergelijking van vorig jaar. En dan nog een grafiek met het operationeel bedrijfsresultaat zodat je kan zien waar je nu eigenlijk echt staat.”
“Maar de inhoud van het rapport verschilt van klant tot klant. Neem nu het voorbeeld van de tech start-up. Een softwarebedrijf heeft meer baat bij een splitsing tussen recurrente en niet-recurrente omzet. Zo werken zij vaak met licenties – de recurrente opbrengsten – en daar komt dan voor de klant meestal nog een eenmalige implementatiekost bij kijken, de niet-recurrente omzet. Daarnaast heb je de app developers die meer op projectbasis werken. Daar is de opbrengst per team een belangrijke metric om te kijken of de billability wel voldoende gelijk gespreid is.”
In welke mate kan je als ondernemer zelf aan de slag met dat rapport?
“Dat hangt af van de financiële geletterdheid van de klant, maar we begeleiden hen daar bij. We leren hen bijvoorbeeld de betekenis van alle termen en helpen hen de cijfers correct te interpreteren.”
En in geval van strategisch advies gaat dat dus nog een stukje verder …
“Inderdaad, we begeleiden ondernemers echt bij het ontwikkelen van een visie. Sommigen hebben geen ambitie om te groeien, ook dat is een strategische keuze. Maar als je je bedrijf wilt uitbouwen om te verkopen, geven we totaal ander advies. Een lening is dan bijvoorbeeld minder interessant, want dat heeft een reflectie op de waardering van je onderneming. Wat je ambitie ook is, elke beslissing heeft een financiële weerslag. Bij de meeste ondernemers zit dat niet top of mind, maar dat is natuurlijk onze rol.”
Aan het begin van het interview sprak je ook over financiële vraagstukken. Wat moeten we ons daarbij voorstellen?
“Een typisch voorbeeld is een overname. In dat geval helpen we de klant de verkoopwaarde van de onderneming correct in te schatten en bieden we ondersteuning bij het structureren van het bedrijf, zodat er zoveel mogelijk waarde behouden blijft. Maar ook andersom natuurlijk. Wat kan ik bieden? Kloppen de cijfers van de verkopende partij? Dat gaat dan vaak over due dilligence. Andere voorbeelden zijn een bedrijfsoverdracht of hulp bij het bekomen van kredieten.”
Dat gaat zeer breed dus. En waar stopt jullie rol?
“We willen klanten begeleiden tot op het punt dat ze voldoende groot zijn om een eigen financiële afdeling op te richten. Wouter (cfr. co-CEO van Umain) zegt altijd: de doelstelling van Umain is om elk jaar één klant richting een exit te begeleiden. Geen betere manier om zo onze meerwaarde te bewijzen.”
Van een stevige uitsmijter gesproken ... Hartelijk bedankt voor het interview, Jo!
Benieuwd naar de mogelijkheden van financial reporting voor jouw bedrijf?
